Steuerabzüge für als Finanzinvestition gehaltene Immobilien

Der Kauf und die Instandhaltung von Anlageimmobilien ist ein teures Geschäft. Immobilieninvestoren, insbesondere Vermieter, können ihre Gewinne aus Mietobjekten steigern, indem sie die vielen Steuervergünstigungen nutzen. Eigentümer können die gesamten oder einen Teil der Kosten für den Besitz von Einzel- oder Mehrfamilienhäusern abziehen. Anleger sollten sich an einen Steuerfachmann wenden, um zu bestimmen, wie genau jeder Steuerabzug für sie gilt.

Fenster, in dem ein zu mietendes Zeichen angezeigt wird.Kredit: Torsakarin / iStock / Getty Images

Abzug der Hypothekenzinsen

Hypothekenzinsen sind eine der größten und beständigsten Steuerabzüge für Vermieter. Kredite für Wohneigentümer, die keine Eigentümer sind, haben tendenziell höhere Zinssätze als Hypotheken für Erstwohnungen. Da in den ersten Jahren einer Hypothek mehr von Ihrer monatlichen Zahlung für Zinsen verwendet wird, verringert sich Ihr Abzug, wenn Sie das Darlehen abbezahlen. Sie können auch Zinsen auf zweite Hypotheken abziehen, die zur Verbesserung oder Reparatur von Mietimmobilien verwendet werden.

Abwertende Vermietungen

Sie können den Kaufpreis eines Mietobjekts nicht einfach in dem Jahr abschreiben, in dem Sie es kaufen. Stattdessen ziehen Sie einen Teil der Kosten für den Kauf einer als Finanzinvestition gehaltenen Immobilie über mehrere Jahre ab. Sie erhalten die Kosten für den Erwerb einer Mietwohnung durch eine als Abschreibung bekannte Methode. Die Wertminderung oder der Wertverlust Ihres Mietobjekts, der während der Nutzungsdauer aufgrund von Verschleiß auftritt, gilt nur für das Gebäude selbst, da das Grundstück, auf dem es liegt, keine Wertminderung darstellt.

Reparaturen an Ihrer Vermietung

Mieter wenden sich an ihre Vermieter, wenn eine Vermietung repariert werden muss. Sie können die Kosten für die üblichen, notwendigen und angemessenen Reparaturen abziehen, die Sie zur Wiederherstellung des Zustands der Wohnung vorgenommen haben. Komponenten, die Sie ersetzen, anstatt sie zu reparieren, sind normalerweise nicht abzugsfähig. Das Ersetzen oder Aufrüsten von Gegenständen in Ihrem Mietobjekt stellt in der Regel eine "Verbesserung" dar, die das Haus verbessert, anstatt es einfach wiederherzustellen.

Reisekosten

Abhängig davon, wie sehr Sie in die täglichen Verwaltungsaktivitäten Ihres Mietobjekts involviert sind, geben Sie wahrscheinlich Geld aus, das Sie zu und von Ihrem Grundstück aus beziehen. Sie können die Reisekosten für Ihre Vermieteraktivitäten abziehen. Beträge, die Sie für die Reparatur, das Betanken und die Wartung des Fahrzeugs, das Sie für die Durchführung Ihrer Vermieteraufgaben einsetzen, sowie für Hotel-, Flug- und Verpflegungskosten bei Reisen über Nacht aufwenden, sind abzugsfähig. Sie können eine Standardkilometerrate verwenden, wenn Sie die tatsächlichen Fahrzeugkosten nicht abziehen und bestimmte andere Anforderungen erfüllen. Ab 2014 konnten Vermieter pro gefahrener Meile 56 Cent abziehen.

Bezahlung für Professional Services

Sie können Löhne für Immobilienverwalter und unabhängige Auftragnehmer abziehen, die Dienstleistungen für Ihr Mietobjekt erbringen. Der Abzug bezieht sich auf Löhne, Arbeitskosten und Provisionen oder Gebühren für Angestellte wie Immobilienmakler, Rechtsanwälte und Steuerberater.

Abzug wegen Verlust

Sie können Verluste abziehen, wenn Ihre als Finanzinvestition gehaltene Immobilie beschädigt oder zerstört wird. Sie können auch Versicherungsprämien wie Eigenheimbesitzer oder eine Vermieterversicherung abziehen. In der Regel können Sie nicht die gesamten Kosten eines Sachschadens in Abzug bringen, obwohl Sie einen Teil in Abhängigkeit von der Höhe Ihres Schadens und der Versicherungssumme abziehen können. Die Hausbesitzer-Versicherung deckt Brände, Diebstahl, Vandalismus und andere Gefahren für Ihr Mietobjekt ab. Die Deckung des Vermieters kann auch Verluste an persönlichem Eigentum erstatten und eine gewisse Haftungsdeckung bieten.