Inhaltsverzeichnis:
Das Bankgeheimnisgesetz (BSA) wurde 1970 verabschiedet, um Bundesbehörden dabei zu helfen, Geldwäsche aufzudecken und zu verhindern. Das Gesetz schreibt vor, dass die Banken bestimmte Transaktionen melden, und die Anforderung ist nicht auf traditionelle Banken beschränkt. Maklerfirmen, Casinos, Unternehmen, die Geldanweisungen ausstellen und Geld ausgeben, sowie Händler für Edelmetalle und Schmuck unterliegen denselben Anforderungen.
Verfolgung großer Bargeldtransaktionen
Wenn eine Bank feststellt, dass ein Kunde an einem einzigen Tag eine Bargeldtransaktion von mehr als 10.000 USD getätigt hat, muss er innerhalb von 15 Tagen einen Currency Transaction Report (CTR) beim IRS einreichen. Wenn ein Kunde mehrere Transaktionen im Gesamtwert von 10.000 US-Dollar getätigt hat, muss die Bank eine CTR einreichen. Die Transaktionen können in mehreren Konten sein - Prüfung, Einsparung, IRA oder Darlehen. Der IRS definiert Bargeld als Währung, Zahlungsanweisungen, Bankwechsel, Bankschecks und Reiseschecks. Persönliche und geschäftliche Schecks gelten nicht als Bargeld. Wenn eine Bank verdächtige Aktivitäten im Wert von nur 5.000 US-Dollar in bar vermutet, muss eine CTR eingereicht werden. Einige Bankkunden sind davon ausgenommen. Einzelhandels- und Handelsunternehmen, die routinemäßig Bargeld für ihre geschäftlichen Bedürfnisse einzahlen und abheben, werden nicht gemeldet, obwohl sie jährlich eine Freistellung beantragen müssen.