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401k ist ein Pensionsplan, der es Mitarbeitern ermöglicht, ihre vorsteuerlichen Dollars auf ein Finanzkonto einzuzahlen. Diese Beiträge werden dann in Investmentfonds, Aktien und Anleihen investiert.
Der Beitrag zu einem 401k-Plan bietet mehrere Vorteile. Erstens sind 401.000 Beiträge und Einnahmen steuerlich abgegrenzt. Zweitens passen Arbeitgeber Ihre Beiträge häufig an Ihr 401.000 Konto an. Drittens können Sie sich Geld von Ihrem 401k-Konto leihen. Der Zinssatz für einen Kredit von 401 K ist in der Regel viel niedriger als der Bankzinssatz. Trotz des niedrigen Zinssatzes gibt es jedoch einige Fallstricke im Zusammenhang mit der Kreditaufnahme Ihres 401k-Kontos.
Geschichte
401k-Pläne wurden 1978 vom Kongress für den Internal Revenue Code eingeführt. Dieser Abschnitt des Codes heißt 401k, daher der Name 401k-Pensionsplan. Der Plan ermöglicht es den Mitarbeitern, Teile ihres Gehalts auf Rentenkonten umzuleiten, die nicht besteuert werden. Der 401k-Plan war ursprünglich für Führungskräfte gedacht, wurde jedoch bei Mitarbeitern auf allen Ebenen beliebt.
Im Jahr 1984 boten rund 18.000 Unternehmen 401.000 Pläne an. Im selben Jahr verabschiedete der Kongress ein Gesetz zur Begrenzung des maximalen Beitrags zu den Plänen, so dass Mitarbeiter mit hohen Gehältern nicht übermäßig bevorzugt werden.
Derzeit gibt es in den USA etwa 450.000 Unternehmen mit 401.000 Plänen. Die meisten Unternehmen haben 401.000 Übereinstimmungsrichtlinien. Ein Unternehmen kann beispielsweise beschließen, bis zu 5 Prozent des monatlichen Einkommens eines Mitarbeiters zu erreichen.
401k-Pläne kommen Arbeitnehmern und Arbeitgebern zugute. Ein Unternehmen muss nicht für die Rentenbeiträge zahlen, sondern nur die Verwaltungskosten des 401k-Plans. Ein Teil der Kosten kann an die teilnehmenden Mitarbeiter weitergegeben werden. Eine der Gefahren des 401k-Plans sind die mit den Investitionen verbundenen Unsicherheiten. Einige Unternehmen empfehlen 401.000 Teilnehmern, in den Arbeitgeber zu investieren. Ein Paradebeispiel ist Enron. Die Mitarbeiter von Enron haben nach der Insolvenz alles in Enron-Aktien investierte Geld verloren.
Leistungen
Mit einer Laufzeit von 401.000 können die Teilnehmer ihr Geld bis zum Erreichen des Rentenalters, das mindestens 59 1/2 Jahre alt ist, sparen. Die Teilnehmer können ihre 401.000 Einsparungen auch in Aktien, Investmentfonds und Anleihen investieren. Sowohl Einnahmen als auch Beiträge sind steuerfrei.
Während des Speichervorgangs können Sie wählen, ob Sie von Ihrem 401-KB-Plan zu persönlichen Zwecken leihen möchten, z. B. zum Kauf von Häusern, zum Bezahlen der Arztkosten oder zum Bezahlen der Studiengebühren. Das Darlehen ist mit Zinsen zurückzuzahlen. Zu den Vorteilen zählen keine Bonitätsprüfung, kein Warten auf Genehmigung und niedrigere Zinssätze im Vergleich zu den Bankzinsen. Außerdem werden die Zinsen auf Ihr 401.000 Konto zurückbezahlt.
Die Bedingungen für die Kreditaufnahme variieren zwischen den Plänen. Bei einigen 401k-Plänen können Sie aus beliebigen Gründen Kredite aufnehmen. Bei den meisten Plänen können sich Teilnehmer nur bis zur Hälfte ihres Freizügigkeitskontos leihen, maximal jedoch 50.000 USD.
Nach dem Bundesgesetz muss der Zinssatz auf einen angemessenen Wert festgelegt werden. In der Regel wird dieser Zinssatz auf den Leitzins festgesetzt. Dies ist der Satz, den Banken ihren bevorzugten Kunden anbieten, plus 1 Prozent. Dieser Zinssatz ist normalerweise niedriger als das, was die Banken Ihnen anbieten können.
Normalerweise müssen Sie das Darlehen innerhalb von 15 Jahren zurückzahlen, wenn es zum Kauf Ihres ersten Hauses verwendet wurde, oder fünf Jahre aus anderen Gründen.
Eigenschaften
Jedes Unternehmen verfügt über eine eigene 401k-Richtlinie. Wenn Sie den Job wechseln, ist Ihr 401k betroffen. In den meisten Fällen können Sie Ihre Ersparnisse auf ein neues 401-KB-Konto übertragen. Dies muss innerhalb von 60 Tagen erfolgen, andernfalls können Ihre Ersparnisse steuerpflichtig sein. Einige Unternehmen benötigen jedoch eine Auszahlung. Alternativ können Sie Ihren 401-KB-Plan auf IRS-Konten übertragen.
Das maximale Limit, das Sie 2008 zu Ihrem 401k-Plan beitragen können, beträgt 15.500 $. Diese Grenze unterliegt in der Zukunft aufgrund der Inflation einer Änderung. Wenn Sie 50 Jahre oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen Aufholbeitrag von bis zu 5.000 USD leisten. Der Gesamtbeitrag der 401.000 von Ihnen und Ihrem Arbeitgeber sollte 2008 45.500 USD nicht überschreiten.
Wenn Sie selbstständig sind, unterscheiden sich die Regeln für den 401k-Plan. Zusätzlich zu den üblichen Höchstbeträgen von 15.000 USD und dem Aufholbeitrag von 5.000 USD (50 Jahre oder älter) können Sie den sogenannten Gewinnbeteiligungsbeitrag von bis zu 25 Prozent des anrechnungsfähigen Gehalts ohne Kürzung für Gehaltsabgrenzungen erhalten. Diese Einzelpläne, auch als Solo-401k-Pläne bekannt, sind in letzter Zeit populär geworden.
Bedeutung
Trotz des niedrigen Zinssatzes kann die Aufnahme eines Darlehens von 401.000 zu erheblichen finanziellen Verlusten führen. Erstens, da der Zinssatz niedriger ist, würde dies auch bedeuten, dass das Konto weniger als 401.000 Investitionen verdient. Zweitens werden Sie Zinseszinsen und Dividenden verlieren, wenn Sie sich das Geld nicht geliehen hätten. Drittens sind Zahlungen für das Darlehen nicht steuerlich aufgeschoben.
Für einen jungen Arbeitnehmer (30 bis 35 Jahre) kann die Anleihe von 30.000 USD von seinem 401.000-Konto zu einem Verlust des Alterseinkommens von mehr als 500.000 bis 600.000 USD führen.
Die Ausleihe von einem 401.000-Konto beinhaltet auch viele Einschränkungen. Wenn Sie mit dem Darlehen in Verzug sind, müssen Sie für das Darlehen sowohl die Bundessteuer als auch die staatlichen Einkommensteuern zahlen. Wenn Sie jünger als 59,5 Jahre sind, wird das ausgefallene Darlehen als vorzeitige Auszahlung betrachtet und Sie müssen eine Geldstrafe von 10 Prozent zahlen. Wenn Sie den Job wechseln, müssen Sie das Darlehen innerhalb von 90 Tagen zurückzahlen, andernfalls gilt das Darlehen als in Verzug.
Auswirkungen
Der Gewinn eines 401k hängt von den von Ihnen gewählten Anlageformen ab. Zwischen 1970 und 2006 betrug die jährliche Rendite des S & P 500 11,5 Prozent. Die höchsten und niedrigsten jährlichen Renditen liegen bei 61 Prozent bzw. -39 Prozent. Ihre Performance kann höher oder niedriger sein als der S & P 500, abhängig davon, wie konservativ Sie investieren. Diversifizierung ist entscheidend für die Minimierung Ihrer finanziellen Verluste.
Die Ausleihe von Ihrem 401.000-Konto mag nach einer attraktiven Option klingen, ist jedoch auch in einer langsamen Wirtschaft wirtschaftlich nicht sinnvoll.