Welches Invaliditätseinkommen ist steuerpflichtig?

Ob Ihre Leistungen bei Invalidität als Einkommen besteuert werden, hängt stark von der Art Ihrer Versicherungspolice ab und von wem die Prämien bezahlt werden. In der Regel sind Leistungen aus einer vom Arbeitgeber bereitgestellten Versicherung steuerpflichtig, wenn Ihr Arbeitgeber die Prämien bezahlt oder wenn Sie diese mit Vorsteuergeldern bezahlen. Bei Sozialleistungen melden Sie die Leistungen erst dann als Einkommen, wenn Ihr Gesamteinkommen eine vorab festgelegte Schwelle überschreitet.

Sozialversicherungsleistungen sind nur dann steuerpflichtig, wenn Ihr Gesamteinkommen ein bestimmtes Niveau erreicht.Kredit: c8501089 / iStock / Getty Images

Behinderung durch Unfall- und Gesundheitspläne

Wenn Sie Invaliditätsleistungen aus einem Unfall- oder Gesundheitsplan erhalten, müssen Sie diese Leistungen als Steuerertrag ausweisen, wenn Ihr Chef die Prämien ganz oder teilweise bezahlt. Wenn Sie und Ihr Arbeitgeber für Prämien zahlen, müssen Sie nur die Leistungen angeben, die an den Anteil Ihres Arbeitgebers gebunden sind. Wenn Sie dagegen alle Prämien bezahlen, müssen Sie die Leistungen nicht als Einkommen in Ihrer Steuererklärung angeben.

Auswirkungen des Cafeteria-Plans

Ein Cafeteria-Plan ist ein von Arbeitgebern gesponsertes Vorsorgeprogramm, bei dem die Mitarbeiter die Art der Policen wählen, die sie à la carte wünschen, wie Lebens-, Invaliditäts- und Krankenversicherung. Wenn Sie Ihren Cafeteria-Plan mit US-Dollar vor Steuern bezahlen, sind die Leistungen als Einkommen steuerpflichtig. Wenn Sie mit Steuern nach Steuern zahlen, sind die Leistungen steuerfrei und nicht als Einkommen auszuweisen. Wenn sowohl Sie als auch Ihr Arbeitgeber Prämienzahlungen leisten, melden Sie die mit den Prämienzahlungen Ihres Arbeitgebers und den von Ihnen geleisteten Prämienzahlungen gezahlten Leistungen an.

Sozialleistungen

Wenn Sie ein Einkommen aus sozialversicherungsbedingter Invalidität oder ein zusätzliches Einkommen aus einer Sicherheitsleistung erhalten, müssen Sie die Leistungen als Einkommen ausweisen, wenn Sie als Einzelperson, qualifizierender Witwer oder Haushaltsvorstand Ihre Steuererklärung einreichen und Ihr Gesamteinkommen über 25.000 US-Dollar liegt. Wenn Sie mit Ihrem Ehepartner eine gemeinsame Rendite einreichen, müssen Sie die Leistungen melden, wenn Ihr Gesamteinkommen mehr als 32.000 US-Dollar beträgt. Wenn Sie verheiratet sind, aber getrennt von Ihrem Ehepartner eingereicht wurden und das ganze Jahr nicht zusammengelebt haben, müssen Sie Ihre Leistungen melden, wenn Ihr Einkommen über 25.000 US-Dollar liegt. Wenn Sie jedoch getrennt von Ihrem Ehepartner einreichen, aber noch zusammen wohnen, müssen Sie Ihre Leistungen melden, wenn Sie ein Einkommen erzielt haben.

Staatliche Invaliditätsversicherung

Wenn Sie staatliche Invaliditätsleistungen erhalten, müssen Sie diese Zahlungen möglicherweise als Einkommen ausweisen, je nachdem, wer die Prämien bezahlt hat. Wenn Sie Prämien mit Steuern nach Steuern bezahlt haben, müssen Sie die Vorteile Ihrer Steuererklärung nicht angeben, unabhängig davon, ob Sie den Plan selbst gekauft oder über Ihren Arbeitgeber erhalten haben. Wenn zur Zahlung der Prämien Vorsteuer-Dollar verwendet wurde, müssen Sie die Leistungen als Einkommen ausweisen. In einigen Bundesstaaten sind SDI-Leistungen nicht auf staatliche oder Bundessteuern steuerpflichtig. Überprüfen Sie die Regeln Ihres Staates, um sich zu vergewissern. Beispielsweise sind kalifornische SDI-Leistungen nicht als Einkommen auf Bundes- oder Bundesebene steuerpflichtig, es sei denn, sie ersetzen die Arbeitslosenversicherung. Außerdem ist der bezahlte Familienurlaub, der Teil des staatlichen SDI-Programms ist, immer auf Ihre Bundessteuern zu versteuern, nicht jedoch auf staatliche Steuern.

Arbeiter Entschädigung

Wenn Sie für eine Verletzung oder Krankheit, die Sie am Arbeitsplatz erlitten haben, eine Arbeitnehmerentschädigung erhalten, müssen Sie diese Leistungen nicht als Steuerertrag geltend machen, solange die Gelder aufgrund eines Arbeitnehmerentschädigungsgesetzes oder -gesetzes gezahlt werden. Wenn die Leistungen jedoch aus einem Altersplan, Alter, früheren Beiträgen oder Beschäftigungsdauer gezahlt werden, sind die Leistungen meldepflichtig.

VA-Invaliditätsleistungen

Invaliditätsleistungen, die Sie vom US-amerikanischen Department of Veterans Affairs erhalten, sind ebenfalls nicht als Einkommen auszuweisen. Dazu gehören nicht nur Invaliditätsleistungen, sondern auch Rentenzahlungen für Behinderte, Pflegebedürftigkeit und Zuschüsse für rollstuhlgerechte Wohnungen und für Blinde und Amputierte ausgerüstete Fahrzeuge.