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Der vorzeitige Austritt aus einer Pensionskasse hat erhebliche Konsequenzen. Sie können Steuern, Strafen, Verlust von Investitionen und reduzierte Altersleistungen umfassen. Das Verständnis der Vorschriften und Konsequenzen kann wertvolle Informationen zur Altersvorsorge liefern.
Verteilungsregeln
Ausschüttungen aus einem Pensionsplan haben erhebliche Einschränkungen, wann und unter welchen Umständen sie vorgenommen werden können. Darüber hinaus bestimmen die Verteilungstypen und -bedingungen, ob Sie Steuern, Strafen oder beides haben. Normalerweise können Ausschüttungen nur vorgenommen werden, wenn Sie vom Dienst getrennt sind, deaktiviert werden oder eine Ausschüttung an Ihren Begünstigten vorgenommen werden kann, wenn Sie verstorben sind. Wenn eine dieser Bedingungen erfüllt ist, Sie 59 Jahre oder jünger sind und eine Barausschüttung vornehmen, wird die normale Einkommensteuer auf den gesamten Ausschüttungsbetrag zuzüglich einer 10-prozentigen Strafe fällig. Wenn Sie über 59 1/2 Jahre alt sind, gilt die 10-Prozent-Strafe nicht, aber normale Einkommensteuern sind fällig. Ab dem Alter von 70 1/2 Jahren ist die obligatorische Verteilung eines Teils Ihres Kontostands erforderlich.
Bargeldverteilung
Barausschüttungen aus einem Pensionsplan können vorgenommen werden, nachdem Sie sich vom Dienst getrennt haben oder behindert wurden. Wenn Sie eine Ausschüttung aus einem Pensionsplan beziehen, kann diese niemals auf ein IRA- oder ein anderes Alterskonto überwiesen werden. Zusätzlich zu den Steuern und Strafen werden Ihre Altersmittel aufgebraucht. Weitere Beiträge sind begrenzt, und die Opportunitätskosten für entgangene Anlageerträge wirken sich negativ auf Ihren Ruhestand aus.
Rollover
Ausschüttungen aus einem Pensionsplan können auf eine IRA oder einen qualifizierten Plan (z. B. 401 (k)) übertragen werden. Jeder Rollover-IRA behält seinen Status mit Steuerrückstellung und kann diesen Status durch mehrere Rollover fortsetzen. Möglicherweise sind Sie daran interessiert, Ihre Altersversorgungsleistungen an einen Anbieter wie Fidelity oder Vanguard zu übertragen, oder wenn Sie IRAs von Unternehmen haben, für die Sie gearbeitet haben, könnten Sie daran interessiert sein, Ihre Konten zu konsolidieren, indem Sie sie in einer einzigen IRA zusammenfassen. Solange es sich bei jeder IRA um eine Rollover-IRA handelt, bleibt der Status der Steueraufstellung erhalten.
Bedeutung
Es ist wichtig, diese Konsequenzen zu verstehen und Ihre Entscheidung sorgfältig zu treffen. Zwar kann es durchaus Notfälle geben, die nicht vermieden werden können, aber die frühzeitige Verteilung von Geldern aus einem Pensionsplan sollte Ihr letzter Ausweg sein. Der Zweck des Plans ist die Bereitstellung von Geldern für den Ruhestand.
Überlegungen
Pensionspläne kumuliert nur auf der Grundlage von Arbeitgeberbeiträgen (mit wenigen Ausnahmen). Wenn Sie die Kriterien erfüllen und frühzeitig verteilt werden können, sollten Sie daran denken, dass diese Mittel nicht ersetzt werden. Dies führt zusätzlich zu der verlorenen Gelegenheit, das Vermögen zu vergrößern, zu einem reduzierten Alterskonto.