Sind College-Bücher steuerlich absetzbar?

College-Unterricht ist teuer genug, aber die Buchpreise für Ihre Klassen könnten Sie über den Rand schieben. Auf der guten Seite, kann Uncle Sam bereit sein, Ihnen eine Steuererleichterung für Ihre Kosten anzubieten. Ob die Kosten Ihrer Bücher abzugsfähig sind, hängt davon ab, ob sie erforderlich sind und wo Sie sie kaufen müssen.

Ihre Hochschullehrbücher könnten Ihnen eine größere Steuerrückerstattung ermöglichen.Kredit: Digital Vision./Photodisc/Getty Images

Allgemeine Anforderungen

Damit Ihre Hochschulbücher abzugsfähig sind, müssen sie von der Schule für Ihre Kurse benötigt werden. Dies bedeutet, dass nur die Bücher auf der erforderlichen Leseliste für Ihre Klassen für die Einkommensteuervorteile für Hochschulkosten zählen. Wenn Ihr Professor beispielsweise verlangt, dass Sie ein Lehrbuch und eine Arbeitsmappe für den Unterricht erwerben, sind beide berechtigt. Wenn Sie jedoch eine zusätzliche Lernhilfe erwerben, die nicht erforderlich ist, können Sie diese nicht abziehen, auch wenn Sie dadurch in der Klasse hilfreich sind.

Studiengebühren und Gebührenabzug

Wenn Sie den Studien- und Gebührenabzug beantragen möchten, sind nur die Bücher gültig, die Sie für den Kauf durch die Schule erwerben müssen. Wenn Sie die Möglichkeit haben, die Bücher an anderer Stelle zu erwerben, können Sie die Kosten nicht als Teil des Abzugs geltend machen - auch wenn Sie sie über die Schule kaufen. Angenommen, Sie müssen "Accounting-Grundlagen" für Ihre Klasse erwerben, haben jedoch die Möglichkeit, sie im Schulbuchladen oder anderswo zu erwerben.In diesem Fall können Sie die Kosten nicht abziehen, da Sie sie nicht im Schulbuchladen kaufen können. Die gleiche Regel gilt, wenn Sie den Lifetime Learning Credit beantragen. Zum Zeitpunkt der Veröffentlichung beläuft sich dieser Kredit auf bis zu 10.000 US-Dollar an Nebenkosten, einschließlich Studiengebühren, Gebühren und erforderlichen Lieferungen. Ihr Einkommen muss unter die Jahresgrenze fallen, aber es ist nicht erforderlich, dass Sie eine bestimmte Anzahl von Kursen belegen oder dass Sie den Kredit nur für eine bestimmte Anzahl von Jahren beanspruchen können.

Amerikanischer Opportunity Credit

Mit der American Opportunity Tax Credit können Sie die Kosten des Buches unabhängig davon angeben, wo Sie es erworben haben. Wenn zum Beispiel "Accounting-Grundlagen" im Buchladen 150 US-Dollar kostet, Sie aber von einem Klassenkameraden für 60 US-Dollar kaufen, können Sie die Kosten trotzdem geltend machen. Der American Opportunity Credit ist eine Gutschrift für 100 Prozent Ihrer ersten 2.000 $ an qualifizierenden Ausgaben, einschließlich Studiengebühren und erforderlicher Gebühren und Lieferungen, und 25 Prozent Ihrer nächsten 2.000 USD an Ausgaben. Es kann jedoch nur bis zu vier Jahre für ein Grundstudium beansprucht werden, wenn Sie mindestens zur Hälfte in ein Semester eingeschrieben sind, einen Abschluss machen und Ihr Einkommen unter die Jahresgrenze fällt.

Vergleich von Steuerbefreiungen

Studiengebühren und Gebührenabzug, Lifetime Learning Credit und American Opportunity Credit schließen sich gegenseitig aus. Steuervergünstigungen schließen sich aus - Sie können jedes Jahr nur eine der drei beantragen. Um Ihre Steuererstattung zu maximieren oder zumindest Ihre Haftung zu minimieren, sollten Sie Ihre Steuererklärung mehrmals ausführen und jeden Abzug separat geltend machen, um zu sehen, welche Sie am meisten Geld sparen. Du bist nicht von Jahr zu Jahr eingesperrt. Wenn der American Opportunity Credit Sie in diesem Jahr am meisten spart, können Sie im nächsten Jahr den Studien- und Gebührenabzug geltend machen, wenn Sie am meisten Geld sparen.