Was ist ein IRA-Konto und wie funktioniert es?

Ein individuelles Rentenkonto ist ein spezielles Finanzprodukt, das Anlegern steuerliche Vorteile beim Sparen bietet. IRAs, die 1974 vom Kongress autorisiert wurden, sind bei fast jedem Finanzdienstleistungsunternehmen erhältlich und haben verschiedene Formen. In der Regel können Sie in nahezu jede beliebige Anlage einer IRA investieren, einschließlich Aktien, Anleihen und Investmentfonds.Die meisten IRA haben Beitragsgrenzen und -einschränkungen sowie steuerliche Konsequenzen für bestimmte Beiträge und Entnahmen.

Eine IRA kann Ihnen dabei helfen, Ersparnisse für eine erfolgreiche Pensionierung wegzuschlagen. Gutschrift: Siri Stafford / Digital Vision / Getty Images

Geschichte der IRAs

Nach ihrer Gründung durch den Kongress haben sich die IRA bis heute einer Reihe von Änderungen unterzogen. Während die ursprüngliche Beitragsgrenze für eine IRA 15 Prozent des Einkommens oder 1.500 USD betrug, wurden diese Grenzwerte 1981 auf 20 Prozent des Einkommens bzw. 2.000 USD angehoben. Infolgedessen stiegen die Steuererklärungen, die einen IRA-Beitrag zeigten, von vier Prozent im Jahr 1981 auf 18 Prozent im Jahr 1986. Im Laufe der Zeit stiegen diese Beitragsgrenzen weiter an und sind nun auf Inflation hin indiziert.

IRAs waren eine wichtige Entwicklung, weil sie es den Steuerzahlern erlaubten, ihre eigenen Altersguthaben zu kontrollieren. Während Rentenkonten traditionell Geschäftspläne waren, die von Unternehmen verwaltet wurden, handelt es sich bei IRAs um persönliche Konten, die von Einzelpersonen eröffnet und finanziert werden, die auch die Möglichkeit haben, die darin enthaltenen Anlagen zu wählen.

Steuerliche Folgen von IRAs

Individuelle Vorsorgekonten bieten verschiedene Steuervorteile. Bei den meisten Arten von IRAs zahlen Sie zunächst keine Steuern auf das Geld, das Sie auf Ihr Konto investieren. Bei allen Arten von IRAs müssen Sie keine Steuern für die auf dem Konto erzielten Einnahmen zahlen. Nur wenn Sie Geld vom Konto abheben, werden diese Einnahmen steuerpflichtig. Infolgedessen können Sie in Ihrer IRA über Jahrzehnte wachsen, ohne Steuern auf das Geld zu zahlen. Wenn Sie eine IRA von Roth haben, werden Ihre Beiträge besteuert, Sie nehmen Ihr Einkommen jedoch im Ruhestand steuerfrei heraus.

Beitragsgrenzen und -einschränkungen

Die Eröffnung und der Beitrag zu einer IRA kann auf der Grundlage Ihres geänderten bereinigten Bruttoeinkommens begrenzt sein. Dies ist im Wesentlichen Ihr zu versteuerndes Einkommen mit zusätzlichen eingezahlten Posten. Jeder, der ein verdientes Einkommen hat, kann zu einer IRA beitragen, auch Kinder. Ab 2015 können Sie bis zu $ ​​5.500 oder die Höhe Ihres verdienten Einkommens in eine traditionelle oder Roth-IRA einbringen. Bei einem Alter von 50 Jahren oder älter ist das $ 6.500. Allerdings können Sie bei einer traditionellen IRA keinen Steuerabzug in Anspruch nehmen, wenn Sie bei der Arbeit durch einen anderen Altersvorsorgeplan abgedeckt sind, z IRS-Grenzen. Andere Formen von IRAs, wie beispielsweise SEP-IRAs, haben auch ihre eigenen Grenzen und Einschränkungen.

Sicherheit

Es gibt zwei Risikoebenen, wenn es um den Besitz eines IRA-Kontos geht, das Risiko Ihres Kontos selbst und das Risiko Ihrer Anlagen darin. Ihr IRA-Konto ist im Allgemeinen sicher, auch wenn das zugrunde liegende Unternehmen in Konkurs geht, da es von der Securities Investor Protection Corporation geschützt wird. Der SIPC versichert im Wesentlichen Ihr Konto (bis zu 500.000 USD) und sorgt für die ordnungsgemäße Übergabe an eine andere Wertpapierfirma, falls ein Unternehmen ausfällt.

Die Investitionen in Ihre IRA sind eine andere Geschichte. Wenn Sie sich für Ihre eigenen Anlagen entscheiden, tragen Sie dasselbe Marktrisiko wie jeder andere Teilnehmer. Wenn Sie keine garantierten Produkte kaufen, haben Ihre Anlagen das gleiche Potenzial, ihren Wert zu erhöhen oder zu senken, als hätten Sie sie außerhalb einer IRA gekauft.

Nachteile

Eine IRA bietet zwar viele Vorteile, ist jedoch nicht so flexibel wie ein gewöhnliches Anlagekonto und unterliegt gewissen Einschränkungen. Abgesehen von normalen Einkommenssteuern auf Abzüge aus einer traditionellen IRA müssen Sie mit einer Strafe von 10 Prozent rechnen, wenn Sie Ihr Geld vor dem Alter von 59 1/2 Jahren ausgeben möchten, mit wenigen Ausnahmen. Sie können außerdem nicht in Lebensversicherungen oder in Sammelobjekte in eine IRA investieren, zusätzlich zu den zusätzlichen Beschränkungen, die von der als Depotbank Ihrer IRA fungierenden Firma auferlegt werden.