Was ist ein zu versteuerndes Zinsergebnis?

Es gibt wahrscheinlich niemanden, der Steuern mag. Die meisten von uns zahlen unseren gerechten Anteil, ob Einkommenssteuern, Grundsteuern, Umsatzsteuern oder andere Steuern. Steuern werden von Bund, Ländern und Kommunen erhoben. Kapitalerträge unterliegen der Bundessteuer. Viele Staaten besteuern auch das Einkommen aus Kapitalanlagen, obwohl die Gesetze variieren. Zinserträge sind eine Komponente der Kapitalerträge.

Erhaltene Zinserträge, unabhängig davon, ob sie Bundessteuern unterliegen oder steuerbefreit sind, müssen auf dem Einkommensteuerformular ausgewiesen werden.

Investitionskonten und Steuerstatus

Nicht alle Anlageerträge unterliegen Steuern. Zins- und Dividendenerträge, die auf qualifizierten Pensionsplänen und traditionellen IRA-Konten eingehen, sind von der Steuer befreit. Die Investitionen in diese Pläne werden unversteuert. Steuern werden gezahlt, wenn Sie Geld abheben. Roth IRAs sind ebenfalls steuerbefreite Konten. Die Fonds wachsen unversteuert und werden nach IRS-Richtlinien nicht besteuert. Zinserträge, die auf nicht qualifizierten Anlagekonten erzielt werden, einschließlich Einzel- und Joint Brokerage-Konten, können Steuern unterliegen.

Quellen für Zinserträge

Zinserträge kommen aus vielen verschiedenen Quellen. Nicht alle Zinserträge sind steuerpflichtig. Einige Einnahmen sind von der Steuer befreit, andere sind von staatlichen Steuern befreit, und einige Zinsen können von einer staatlichen Stelle wie einem Staat und nicht von der Bundesregierung besteuert werden. Anleihen sind eine Quelle für Zinserträge. Dazu gehören Einlagenzertifikate, Staatsanleihen, Staatsanleihen, Unternehmensanleihen und Kommunalanleihen. Viele Finanzinstitute zahlen Zinsen auf Girokonten und Sparkonten. Investmentfondsausschüttungen können Zinszahlungen enthalten.

Steuerpflichtige Zinsen

Zinserträge, die in einem steuerpflichtigen Kalenderjahr erzielt werden, sind steuerpflichtiges Einkommen. Zinsen auf Einlagenzertifikate, Bankkonten und Unternehmensanleihen unterliegen der Bundessteuer. Zinsen aus US-Staatsanleihen unterliegen der Bundessteuer. Die meisten Zinsen für Regierungsanleihen sind steuerpflichtig. Viele Staaten besteuern Dividenden- und Zinserträge. Steuerzahler erhalten vom Zahler im Jahr nach der Zinsausschüttung ein Formular 1099-INT, wenn die gezahlten Zinsen mehr als 10 US-Dollar betragen. Die Zinsen müssen auf dem Bundessteuerformular angegeben werden, unabhängig davon, ob Steuern fällig sind oder nicht. Einige erhaltene Dividenden werden als Zinsen kategorisiert, darunter Dividenden von Kreditgenossenschaften, Spareinlagen und Darlehen sowie gegenseitige Sparkassen. Die Institution zeichnet die Zinsen auf einem Formular 1099-INT auf, das sie an den Kontoinhaber sendet.

Nicht steuerbare Zinserträge

Die meisten kommunalen Anleihen sind auf Bundes- und Länderebene steuerfrei. Die staatliche Steuerbefreiung gilt in der Regel für Kommunalanleihen, die vom Heimatstaat des Investors und von Kommunen ausgegeben werden. Andere kommunale Anleihen wie Puerto Rico-Anleihen können ebenfalls steuerbefreit sein. Kommunalanleihen aus anderen Staaten als dem Wohnsitzstaat des Anlegers unterliegen in der Regel der staatlichen Steuer. Die Zinsen für die Kommunalobligationen müssen auf dem Steuerformular angegeben werden, unabhängig davon, ob Steuern zu zahlen sind oder nicht. Die Sparschuldverschreibungen der Serien EE und I sind steuerfrei, wenn das Geld für Bildungskosten verwendet wird. Die Befreiung wird bei bestimmten Einkommensniveaus eingestellt.