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Mit einem traditionellen individuellen Rentenkonto können Sie Ihren steuerlich begünstigten Pensionsplan eröffnen, ohne sich auf einen Arbeitgeber zu verlassen. Sie können normalerweise Beiträge auf Ihre Steuererklärung abschreiben und erhalten möglicherweise auch eine Steuergutschrift. Der Betrag, den Sie für Steuern sparen, hängt von Ihrem Einkommensteuersatz ab, von Ihrem Beitrag und davon, ob Sie sich für die Altersgutschrift, auch als Saver's Credit bezeichnet, qualifizieren.
Beiträge abschreiben
Der Internal Revenue Service begrenzt den Betrag, den Sie jährlich zu einer IRA beitragen können. Im Jahr 2018 beträgt das Maximum beispielsweise 5.500 USD. Im Alter von 50 Jahren steigt dieser Wert auf 6.500 USD. Rollovers, dh Mittel, die von einem anderen Pensionsplan wie einem 401 (k) überwiesen wurden, zählen nicht als Beiträge. Traditionelle IRA-Beiträge sind in der Regel steuerlich absetzbar. Angenommen, Sie fügen Ihrer traditionellen IRA 5.500 $ hinzu und befinden sich in der Steuerklasse von 25 Prozent. Der Abzug senkt Ihre Steuern um 25 Prozent von 5.500 USD oder 1.375 USD.
Abzug Phase-Out
Der IRS setzt Einkommensgrenzen für steuerlich absetzbare Beiträge zu traditionellen IRAs fest, jedoch nur, wenn Sie oder Ihr Ehepartner, wenn Sie verheiratet sind, über einen Arbeitgeber einen Altersvorsorgeplan haben. Es gibt keine Einkommensgrenze, wenn Sie und Ihr Ehepartner nicht versichert sind. Bei den Einzelnutzern, die im Jahr 2018 durch Altersvorsorgepläne gedeckt waren, begann der Abzug, als das bereinigte Bruttoeinkommen 62.000 USD erreichte und bei einem AGI von 72.000 USD null wurde. Der Ausstiegsbereich für eine verheiratete Person, die eine gemeinsame Rendite einreicht, lag zwischen 99.000 und 119.000 Dollar. Die IRA begann mit dem ersten US-Dollar Einkommen für eine getrennte Hinterlegung der verheirateten Person und war zu Ende, als die AGI 10.000 USD betrug. Wenn Sie verheiratet waren, eine gemeinsame Rückkehr einreichten und Ihr Ehepartner bei der Arbeit abgesichert war und Sie nicht waren, trat der Ausstieg von einem AGI von 186.000 bis 196.000 Dollar auf.
Berechnung reduzierter IRA-Abzüge
Wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen im Ausstiegsbereich der IRA-Abzüge liegt, können Sie durch eine teilweise Abschreibung immer noch Steuern sparen. Um herauszufinden, wie viel, beginnen Sie mit dem Auslaufbereich.Angenommen, Sie sind Single. Der Abzug fällt aus, da der AGI von 62.000 USD auf 72.000 USD steigt, so dass sich der Bereich auf 10.000 USD beläuft. Wenn Ihre AGI 66.000 USD beträgt, fallen 4.000 USD in den Auslaufbereich. Teilen Sie 10.000 in 4.000 und Sie erhalten 40 Prozent. Der Betrag, den Sie abziehen können, reduziert sich um 40 Prozent auf 60 Prozent von 5.500 US-Dollar bzw. 3,300 US-Dollar. Sie können noch die verbleibenden 2.200 $ einbringen, aber Sie können es nicht auf Ihre Steuern abschreiben.
Die Gutschrift des Sparers
The Saver's Credit steht Steuerzahlern mit bescheidenen Einkommen zur Verfügung, um sie bei der Finanzierung von Vorsorgekonten wie 401 (k) und IRA zu unterstützen. Die Gutschrift kann bis zu 2.000 USD betragen. Ein gemeinsam eingereichtes Ehepaar kann bis zu 4.000 US-Dollar erhalten. Als Steuergutschrift wird der Betrag direkt von Ihrer Steuerschuld abgezogen, sodass die Höhe der Gutschrift Ihren Steuerersparnissen entspricht. Die Gutschrift erfolgt zusätzlich zu den Einsparungen durch Abschreibung von Beiträgen. Bis 2018 betrug der Kreditbetrag 50 Prozent des Betrags, den Sie beigetragen haben, wenn Sie allein waren und Ihre AGI nicht mehr als 19.000 USD betrug. Für Paare, die eine Beitrittserklärung einreichen, wurde das AGI-Limit auf 38.000 USD erhöht. Sie können einen Sparguthaben von 20 Prozent des eingezahlten Geldes in Anspruch nehmen, wenn Sie als Einzelmitglied bei einem AGI zwischen 19.001 USD und 20.500 USD und 10 Prozent eingereicht haben, solange Ihr AGI bei 31.500 USD oder darunter geblieben ist. Bei verheirateten Paaren, die gemeinsame Renditen einreichen, stieg die 20-Prozent-Spanne von einem AGI von 38.001 USD auf 41.000 USD. Die 10-Prozent-Spanne begann bei 41.001 USD und stieg auf 63.000 USD.