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Weniger Zeit mit Steuererklärungen zu verbringen, klingt wahrscheinlich nach einer guten Idee. Aus diesem Grund entscheiden sich viele für die kurze 1040A-Form, anstatt mit der 1040 zu ringen. Für berechtigte Steuerzahler gibt es eine noch einfachere Option: die 1040EZ. Manchmal ist es von Vorteil, wenn Sie den 1040 auch dann nutzen, wenn Sie es nicht müssen, weil Sie damit jede Steuerpause nutzen können, für die Sie sich qualifizieren. Die zusätzliche Zeit kann sich in großen Steuerersparnissen auszahlen.
Berechtigung für 1040EZ
Sie können den 1040EZ möglicherweise verwenden, wenn Sie als alleinstehend oder verheiratet und gemeinsam einreichen, aber Sie können keine abhängigen Personen fordern. Ab 2015 muss Ihr Einkommen, einschließlich des Einkommens Ihres Ehepartners, falls Sie verheiratet sind, weniger als 100.000 US-Dollar betragen, bei einem Zinseinkommen von unter 1.500 US-Dollar. Abgesehen von den Zinsen müssen die Einkünfte aus Löhnen, Trinkgeldern, Gehältern, Arbeitslosengeld, steuerpflichtigen Stipendien oder Stipendien oder aus dem Alaska Permanent Fund stammen. Sie können den 1040EZ nicht verwenden, wenn Sie Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit, Kapitalgewinne oder -verluste haben oder wenn Sie Steuern für einen Hausangestellten schulden. Wenn Sie oder Ihr Ehepartner gesetzlich blind sind oder 65 Jahre alt sind, haben Sie keinen Anspruch auf 1040EZ. Dieses Formular ist für Steuerzahler mit unkomplizierten Steuersituationen gedacht, sodass Sie außer der Earned Income Credit keine Anpassungen wie IRA-Abzüge oder Steuergutschriften verlangen können.
Die Kurzform: 1040A
Der 1040A-Rücklauf hat mehr Optionen als der 1040EZ, und Sie können den 1040A mit jedem Ablagestatus verwenden. Das Gesamteinkommen muss immer noch weniger als 100.000 USD betragen. Es gibt jedoch keine Begrenzung der Zinserträge oder des Alters, und Sie können rechtlich blind sein. Erträge können Kapitalgewinnausschüttungen einschließen, nicht aber Kapitalgewinne oder -verluste. Eine Kapitalgewinnausschüttung bezieht sich auf Gewinne, die sich ergeben, wenn Sie Anteile an einem Investmentfonds besitzen und der Fondsmanager Wertpapiere des Fonds verkauft und den Gewinn an die Anteilseigner weitergibt. Im Gegensatz dazu wird ein Kapitalgewinn realisiert, wenn Sie einen Vermögenswert, den Sie besitzen, für einen Gewinn verkaufen. Der 1040A bietet keine Einzelposten-Abzüge - das ist nur mit dem langen 1040-Formular möglich. Es gibt einige Anpassungen, die Sie vornehmen können, indem Sie Darlehenszinsen für Studierende, IRA-Beiträge, Strafzahlungen für den vorzeitigen Abzug von Ersparnissen und Jury-Abgaben, die Sie einem Arbeitgeber zahlen, in Abzug bringen. Auf dem 1040A sind neben dem EITC mehrere Steuergutschriften zulässig, einschließlich der Kindersteuergutschrift und der Altersgutschrift.
Wann wird das Formular 1040 verwendet?
Obwohl die 1040 die längste und komplizierteste Form der Steuererklärung ist, ist sie auch die flexibelste. Sie können Abzüge abschreiben und Steuergutschriften für Heimenergieverbesserungen, die Adoption eines Kindes und andere individuelle Steuergutschriften, für die Sie berechtigt sind, geltend machen. Einige Steuerzahler müssen den 1040 verwenden. Dies ist beispielsweise erforderlich, wenn Ihr Einkommen zusammen mit dem Einkommen Ihres Ehepartners 100.000 USD übersteigt. Sie müssen die 1040 auch verwenden, wenn Sie Kapitalgewinne oder -verluste und mehr als 400 US-Dollar an selbständiger Arbeit haben.
Wann auflisten?
Wenn Sie das Formular 1040 verwenden, können Sie die Artikel auflisten, dh Sie können steuerlich absetzbare Ausgaben abschreiben. Oder Sie können den Standardabzug geltend machen. Die Wahl zwischen diesen beiden Optionen ist unkompliziert: Wählen Sie einfach diejenige aus, die die größte Steuervergünstigung bietet. Im Jahr 2015 betrug der Standardabzug zum Beispiel für Steuerpflichtige 6.300 USD und für ein Ehepaar, das eine gemeinsame Steuererklärung einreicht, 12.600 USD. Wenn Sie abzugsfähige Ausgaben wie Hypothekenzinsen, gemeinnützige Abzüge und Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit haben, die mehr als die üblichen Abzüge ausmachen, sparen Sie durch die Postenbildung Geld.