Was ist ein Roth 403 (B)?

Roth 403 (b) Rentenkonten haben sich seit ihrer Gründung im Jahr 2006 zu einem Favoriten bei Anlegern entwickelt, da ihre Ausschüttungen während der Pensionierung ertragsteuerfrei sind. Sie haben auch nicht die gleichen Einkommens- und Beitragsbeschränkungen wie Roth IRAs. Ihr Nachteil ist, dass nur Angestellte bestimmter Arbeitgeber für die Pläne in Frage kommen.

Roth 403 (b) Pläne werden im Ruhestand ohne Zahlung von Ertragsteuern zurückgezogen.

403 (b) Grundlagen

403 (b) Pläne sind Pläne für steuerlich abgesicherte Renten (TSA), die von Arbeitgebern wie öffentlichen Schulen, Hochschulen, 501 (c) (3) gemeinnützigen Organisationen und religiösen Einrichtungen angeboten werden. Etwa 403 (b) Pläne investieren über eine Versicherungsgesellschaft in Rentenverträge, während andere Depotkonten in Investmentfonds angelegt sind. Die Beschäftigten sind auf die von ihren Arbeitgebern gewählten Anlagearten beschränkt, viele Pläne bieten jedoch eine individuelle Auswahl der Investmentfonds. 403 (b) Pläne sind den 401 (k) Plänen sehr ähnlich, außer dass sie auf Mitarbeiter ohne Erwerbszweck beschränkt sind.

Beitragsgrenzen

Roth 403 (b) Pläne unterliegen denselben jährlichen Beitragsbegrenzungen wie traditionelle 403 (b) s. Im Jahr 2011 betrug der Höchstbeitrag 16.500 US-Dollar, was für Personen ab 50 Jahren höher war. Anleger können zu beiden Arten von Plänen gleichzeitig Beiträge leisten, doch gelten für eine Kombination von Beiträgen zu einem Roth 403 (b) - und einem traditionellen 403 (b) -Plan jährliche Beitragsbegrenzungen. Das heißt, wenn ein Anleger beschließt, 8.500 USD zu einem Roth 403 (b) beizutragen, kann er im selben Steuerjahr nicht mehr als 8.000 USD in einen traditionellen 403 (b) investieren.

Unterschied zwischen Roth 403 (b) und traditionellen 403 (b) Plänen

Traditionelle 403 (b) Planbeiträge werden mit US-Dollar vor Steuern geleistet, so dass die Angestellten die Steuern bis zur Pensionierung aufschieben, wenn Ausschüttungen als normales Einkommen besteuert werden. Roth 403 (b) Planbeiträge werden mit Steuern nach Steuern geleistet, sodass das zu versteuernde Einkommen des Arbeitnehmers nicht gemindert wird. Das Anlagekonto wächst jedoch ohne steuerliche Konsequenzen und es werden keine Einkommensteuern gezahlt, wenn Ausschüttungen vorgenommen werden, unabhängig davon, wie sehr ihr Wert gestiegen ist.

Unterschied zwischen Roth 403 (b) und Roth IRA-Plänen

Der Roth 403 (b) ist im Wesentlichen ein Hybrid, der einige Merkmale eines traditionellen 403 (b) Plans mit einigen Merkmalen eines Roth IRA kombiniert. Die IRA-Pläne von Roth sind selbst ohne Beteiligung des Arbeitgebers oder einer Verbindung mit dem Arbeitgeber etabliert. Roth IRA-Anleger müssen die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme von Einkommen erfüllen und dürfen das maximal zulässige Einkommen für das Steuerjahr, in dem die Beiträge geleistet werden, nicht überschreiten. 403 (b) Pläne sind nur durch Arbeitgeber erhältlich und haben keine Einkommensobergrenze. Es ist möglich, an einem 403 (b) -Plan durch einen Arbeitgeber teilzunehmen und gleichzeitig berechtigt sein, in eine Roth-IRA zu investieren.