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Ein Rollover ist ein Weg, um Steuern auf eine Übertragung zwischen zwei qualifizierten Pensionsplänen zu vermeiden. Wenn Sie für ein Unternehmen arbeiten, das einen 401-KB-Plan anbietet, können Sie das Geld möglicherweise steuerfrei auf ein individuelles Alterskonto übertragen. Es gibt einige Ausnahmen, z. B. wenn Sie einen Roth 401k haben. In diesem Fall können Sie Ihr Geld nur in einen Roth-IRA und nicht in einen herkömmlichen IRA investieren. Während die meisten 401k auf IRA-Umsätze steuerbefreit sind, kann der IRS 20% Ihrer Umstellung einbehalten, wenn Sie eine physische Ausschüttung vornehmen, anstatt das Geld elektronisch zu überweisen.
Schritt
Wenden Sie sich an Ihren 401k-Administrator. Fragen Sie, welche Schritte erforderlich sind, um einen Rollover auf eine IRA durchzuführen. Da Rollover von 401k-Plänen auf IRAs relativ häufig sind, sollte Ihr 401k-Administrator in der Lage sein, Ihnen eine umgehende Antwort auf Ihre Anfrage zu geben. Normalerweise müssen Sie zusätzliche Unterlagen einreichen, um Ihre Anfrage abzuschließen.
Schritt
Holen Sie sich eine Kopie des Rollover-Verteilungsformulars Ihrer Firma. Da 401k-Pläne Anlageinstrumente vor Steuern sind, sind Ausschüttungen in der Regel steuerpflichtig. Um die Besteuerung Ihres Rollover zu verhindern, müssen Sie angeben, dass Sie Ihr Geld auf Ihre IRA übertragen, bei der es sich um eine andere Art von Anlagekonto vor Steuern handelt.
Schritt
Wählen Sie Ihre Verteilungsmethode. Sie können entweder einen Scheck von Ihrem 401k abheben oder auf elektronischem Wege einen direkten Rollover auf Ihre IRA beantragen. Wenn Sie eine physische Überprüfung akzeptieren, unterliegen Sie der zwanzigprozentigen Quellensteuer, auch wenn Sie später dieses Geld in Ihre IRA einbringen. Bei direkten Überschlägen gibt es normalerweise keine Einbehaltung.
Schritt
Vervollständigen Sie Ihren Rollover innerhalb von 60 Tagen. Wenn Sie Ihr Geld elektronisch rollen, müssen Sie sich normalerweise keine Gedanken über diese Regel machen. Wenn Sie von Ihrem 401k einen physischen Scheck nehmen, müssen Sie dieses Geld innerhalb von 60 Tagen auf einem IRA-Konto oder einem anderen Konto mit Steuerrückstellung hinterlegen. Wenn Sie diese Frist nicht einhalten, wird Ihre Auszahlung vom IRS als Ausschüttung und nicht als Rollover besteuert. Sie zahlen eine ordentliche Einkommenssteuer auf den Gesamtbetrag, den Sie abgenommen haben, und eine zusätzliche Strafe von 10 Prozent, wenn Sie weniger als 59 1/2 Jahre alt sind.
Schritt
Fügen Sie dem Formular 1099-R Ihre Steuern bei. Auch wenn Ihr Rollover von 401k auf IRA nicht steuerpflichtig ist, erhalten Sie von Ihrem Arbeitgeber ein Formular 1099-R für das Jahr, in dem Sie den Rollover durchführen. Sie müssen den Betrag Ihres Rollover angeben, wenn Sie Ihre Steuern einreichen. In Ihrem Steuerformular können Sie angeben, ob der Rollover ganz oder teilweise als nicht steuerpflichtig eingestuft werden soll.