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In den meisten Fällen, wenn Sie ein Haus für mehr verkaufen, als Sie gekauft haben, müssen Sie keine Steuern auf den Gewinn zahlen. Wenn Sie jedoch nicht lange in Ihrem Haus gewohnt oder dort gelebt haben, Ihr Gewinn besonders groß ist oder wenn das Haus nicht Ihr Hauptwohnsitz war, müssen Sie möglicherweise die Steuer auf Kapitalerträge schulden.
Ausschluss
Das Steuerkennzeichen ermöglicht es Ihnen, die ersten 250.000 US-Dollar Gewinn aus dem Verkauf Ihres Eigenheims von den Steuern auszuschließen - oder die ersten 500.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind, und legen Sie Ihre Steuern gemeinsam ein. Um diesen Ausschluss zu erhalten, müssen Sie das Haus jedoch mindestens zwei Jahre lang während des fünfjährigen Zeitraums vor dem Verkauf als Hauptwohnsitz genutzt haben. Diese Zwei-Jahres-Anforderung muss nicht fortlaufend sein, was bedeutet, dass Sie zwei Jahre in Ihrem Haus leben, es für ein oder zwei Jahre an einen anderen vermieten können und es dann verkaufen und trotzdem den Ausschluss beanspruchen können. Es gibt keine absolute Grenze für die Anzahl der Fälle, in denen Sie einen Ausschluss in Ihrem Leben geltend machen können, obwohl Sie zwischen den Ausschlüssen mindestens zwei Jahre warten müssen.
Kapitalertragsteuer
Wenn Sie die erforderlichen zwei Jahre nicht im Haus hatten und dort lebten, schulden Sie dem gesamten Gewinn aus dem Verkauf eine Kapitalertragsteuer. Wenn Sie zum Beispiel allein sind und einen Gewinn von 265.000 $ erzielen, beträgt Ihr steuerpflichtiger Gewinn die vollen 265.000 $. Wenn Sie die Zweijahresvoraussetzung erfüllen, Ihr Gewinn jedoch Ihren Ausschlussbetrag übersteigt, müssen Sie nur die Kapitalertragsteuer auf den Überschuss zahlen. In diesem Fall gilt, wenn Sie alleinstehend sind und einen Gewinn von 265.000 USD erzielen, die Steuer auf die Gewinnsteuer auf 15.000 USD Ihres Gewinns.
Ermittlung Ihres Gewinns
Sie können eine grobe Schätzung Ihres Gewinns erhalten, indem Sie die Höhe Ihres Eigenheims mit der Höhe des Verkaufspreises vergleichen. Ihr wahrer Gewinn, der für steuerliche Zwecke von Bedeutung ist, hängt jedoch von mehreren anderen Faktoren ab.
Addieren Sie alle Kosten für den Verkauf Ihres Eigenheims, wie Provisionen, Werbekosten und Anwaltskosten. Ziehen Sie diese vom Verkaufspreis ab. Das Ergebnis ist, was der IRS den "realisierten Betrag" beim Verkauf nennt. Bestimmen Sie anschließend Ihre "angepasste Kostenbasis". Dabei handelt es sich um den Preis, den Sie ursprünglich für Ihr Zuhause gezahlt haben, einschließlich bestimmter Abschlusskosten und der Kosten für von Ihnen vorgenommene Kapitalverbesserungen - Verbesserungen, die den Wert Ihres Hauses erhöhen oder die Nutzungsdauer Ihres Hauses erhöhen. Sobald Sie Ihre angepasste Basis festgelegt haben, ziehen Sie sie von Ihrem erzielten Betrag ab. Das Ergebnis ist Ihr Gewinn für steuerliche Zwecke.
Ermitteln Sie Ihre Steuer
Wenn Sie das Haus vor dem Verkauf weniger als ein Jahr im Besitz hatten, stuft der IRS Ihren Gewinn als kurzfristigen Kapitalgewinn ein, der mit dem gleichen Satz wie das reguläre Einkommen besteuert wird. Zum Zeitpunkt der Veröffentlichung beginnen diese Sätze bei 10 Prozent und betragen je nach Einkommen bis zu 35 Prozent. Wenn Sie das Haus länger als ein Jahr im Besitz hatten, gilt der Gewinn als langfristiger Kapitalgewinn, der zu einem viel niedrigeren Satz besteuert wird. Zum Zeitpunkt der Veröffentlichung lagen die Steuern auf langfristige Kapitalerträge bei 15 Prozent.