Inhaltsverzeichnis:
- Steuererhebungssituationen
- Fehler bei der Kommunikation
- Einfrieren Ihres Bankkontos
- Verstöße gegen das Bankgeheimnisgesetz
Der Internal Revenue Service hat die Befugnis, ein Bankkonto für die Erhebung nicht gezahlter Steuern einzufrieren. Obwohl dies viel seltener vorkommt, geschieht dies auch, wenn Beweise dafür vorliegen, dass eine Einzelperson oder ein Unternehmen möglicherweise gegen das Bankgeheimnisgesetz verstößt. Sobald der IRS eine Abgabeerklärung erstellt hat, hat ein Finanzinstitut keine andere Wahl, als zu befolgen.
Steuererhebungssituationen
Es gibt drei Hauptgründe, warum der IRS ein Bankkonto für steuerliche Fragen einfrieren würde. Die erste besteht darin, unbezahlte Steuern von einem Steuerzahler zu erheben, der nicht auf die Zahlungsaufforderungen antwortet. Die verbleibenden Gründe sind die Einziehung des verbleibenden Restbetrags, wenn ein Steuerpflichtiger einen Zahlungsplan oder ein Kompromissangebot eingeht, wodurch ein Steuerpflichtiger mit ausstehenden Schulden weniger als den gesamten geschuldeten Betrag zahlen kann.
Fehler bei der Kommunikation
Es ist wichtig, mit der IRS zu kommunizieren, auch wenn Sie nicht den vollen Betrag Ihrer Steuerrechnung bezahlen können. Auch wenn Sie schweigen, kann der IRS ein Bankkonto nicht ohne vorherige Ankündigung einfrieren. Sie erhalten zunächst mehrere CP14-Mitteilungen, aus denen hervorgeht, dass Sie aus nicht gezahlten Steuern Geld schulden. Als letzten Abholversuch erhalten Sie eine "Endgültige Mitteilung der Absicht zur Steuerabgabe", die Ihnen 30 Tage Zeit gibt, sich an den IRS zu wenden und entweder Zahlungsvereinbarungen zu treffen oder die gesamte Steuerrechnung zu bezahlen.
Einfrieren Ihres Bankkontos
Der IRS kann nur die Gelder auf einem einzelnen oder einem gemeinsamen Bankkonto einfrieren, das zur Begleichung der Steuerschuld erforderlich ist, und nur auf dem Konto, das am Tag des Wirksamwerdens der Abgabe in Kraft ist. Sobald die Abgabe eingeführt wurde, können Sie jedoch nicht mehr auf diese Mittel zugreifen. Wenn Sie keine weiteren Maßnahmen ergreifen, schickt die Bank das Geld 21 Tage später an die IRS. Wenn nach dieser Zeit noch ein Saldo fällig ist, kann der IRS eine weitere Abgabe erheben.
Verstöße gegen das Bankgeheimnisgesetz
Gemäß dem Bankgeheimnisgesetz von 1970 müssen Finanzinstitute Bareinlagen über 10.000 USD melden und einen verdächtigen Aktivitätsbericht einreichen, wenn die Handlungen eines Kunden den Anschein erwecken, dass Geldwäsche, Überweisungsbetrug oder Scheckbetrug auftreten. Zum Beispiel ist ein Muster, bei dem Bankeinlagen für 9.910 USD angelegt werden, um die Meldepflichten zu umgehen, ein Verbrechen, unabhängig davon, ob das Geld aus legalen oder illegalen Quellen stammt. Die IRS hat die Befugnis, ein als verdächtig gemeldetes Bankkonto einzufrieren und die Informationen zur weiteren Untersuchung an das Justizministerium zu übergeben.