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IRA ist ein EINFACHER Plan oder ein Sparplan für Angestellte, ein von Ihrem Arbeitgeber als Alternative zu einem 401k-Plan erstelltes Rentenkonto, das es dem Arbeitgeber immer noch ermöglicht, Altersleistungen anzubieten. Im Gegensatz zu einem 401k-Plan erlaubt Ihnen der Internal Revenue Service jedoch nicht, Kredite bei Ihrer SIMPLE IRA aufzunehmen. Durch einen Rollover können Sie jedoch bis zu 60 Tage lang Geld von Ihrer IRA abrufen, ohne Strafen zu zahlen. Zum Beispiel würde dies für Sie funktionieren, wenn Sie diese Woche eine Hypothekenzahlung leisten müssten, und Ihr Bonus für das Jahr wird für weitere drei Wochen nicht bezahlt.
Schritt
Berechnen Sie den Betrag, den Sie aus Ihrer SEP IRA nehmen möchten. Wenn Sie eine Ausschüttung für einen Rollover nehmen, werden 20 Prozent des Geldes für die Zahlung von Steuern einbehalten, die Sie schulden müssen, wenn Sie den Betrag nicht innerhalb von 60 Tagen erneut einzahlen. Berücksichtigen Sie daher bei der Bestimmung der Höhe Ihrer Ausschüttung diesen Betrag. Wenn Sie beispielsweise 8.000 US-Dollar aus Ihrem SEP verwenden möchten, müssten Sie eine Ausschüttung von 10.000 US-Dollar veranschlagen, da 20 Prozent oder 2.000 US-Dollar für Steuern einbehalten würden.
Schritt
Fordern Sie von Ihrem SIMPLE IRA eine Ausschüttung beim depotführenden Kreditinstitut an. Das Geld wird direkt an Sie verteilt.
Schritt
Setzen Sie das Geld aus der Ausschüttung innerhalb von 60 Tagen auf einem qualifizierten Vorsorgekonto einschließlich einer anderen SIMPLE-IRA oder einer traditionellen IRA wieder ein, um zu vermeiden, dass der IRS den Betrag berücksichtigt, den Sie bei der Ausschüttung ausgezahlt haben. Wenn Sie das Geld nicht innerhalb von 60 Tagen auf Ihr Konto zurückerhalten, wird Ihr Geld als Ausschüttung betrachtet, was dazu führt, dass die Ausschüttung als steuerpflichtiges Einkommen gezählt wird und zu vorzeitigen Ausschüttungsstrafen führen kann.
Schritt
Geben Sie den Betrag des Rollovers in Zeile 15a Ihres Formulars 1040 an und schreiben Sie neben der Zeile 15b "Rollover". Fügen Sie jedoch den Rollover-Betrag nicht als steuerpflichtige Verteilung hinzu.