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Wenn Sie eine steuerpflichtige Ausschüttung von einem individuellen Konto für die Altersvorsorge vornehmen, unterliegen Sie möglicherweise den Bundessteuerabzugsregeln. In einigen Fällen müssen Sie möglicherweise auch staatliche Steuern einbehalten.
Typen
Es gibt zwei Gründe, aus denen Sie möglicherweise der Bundessteuer unterliegen: Sie nehmen eine steuerpflichtige Ausschüttung von Ihrer IRA oder Sie nehmen an einem 60-tägigen Rollover von einer IRA-Depotbank zur anderen teil.
Ausschüttungen
Der IRS schreibt vor, dass IRA-Verwahrer automatisch 10 Prozent der steuerpflichtigen IRA-Ausschüttungen einbehalten, es sei denn, Sie füllen Unterlagen aus, die einen anderen Auftrag erteilen. Dies kann mehr oder weniger sein als das, was Sie schulden. Viele Verwahrer lassen Sie Ihren eigenen Quellensteuersatz wählen.
IRA-Rollover
Rollovers unterliegen einem Einbehalt von 20 Prozent; Um jedoch die 10% ige Geldstrafe der IRS bei vorzeitigen Abhebungen zu vermeiden, müssen Sie innerhalb von 60 Tagen 100% Ihres Geldes in eine neue IRA einzahlen. In diesem Szenario müssten Sie 20 Prozent Ihres Rollover-Out-of-Pocket aufbringen, um den Unterschied auszugleichen.
Direkte Überweisungen
Sie können die Quellensteuer von 20 Prozent vermeiden, indem Sie eine direkte Übertragung von Treuhänder zu Treuhänder zwischen IRA-Verwahrstellen einleiten. Auf diese Weise geht Ihr Geld von einer Institution zur anderen, aber nicht durch Ihre Hände.
Staatseinbehaltung
In einigen Bundesstaaten gibt es Regeln, in anderen nicht. Erkundigen Sie sich bei der Umsatzabteilung Ihres Bundesstaats, ob Sie die Anforderungen erfüllen. Ihre IRA-Depotbank kann Sie gegebenenfalls auch über die Quellensteuer Ihres Staates informieren, falls vorhanden.