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Sie können ein Pay-on-Death-Bankkonto oder einen Trust verwenden, um den Besitz einiger Ihrer Vermögenswerte an eine andere Person oder eine juristische Person zu übertragen. Trotz dieser Ähnlichkeit gibt es jedoch erhebliche Unterschiede zwischen POD-Konten und Trusts, z. B. die Tatsache, dass POD-Konten persönliche Konten sind, wohingegen Vertrauenskonten im Besitz von Entitäten und nicht von Personen sind. Sie erstellen einen Trust, wenn Sie ein Legal-Trust-Dokument erstellen, während Sie ein POD-Konto erstellen können, indem Sie Ihrer Bank mündlich Informationen zur Verfügung stellen.
Struktur
Trusts sind juristische Personen, die Vermögenswerte wie Bankkonten besitzen können. Der Begriff POD-Konto bezieht sich auf ein persönliches Depotkonto bei einer Bank oder Kreditgenossenschaft, für das Sie eine Person oder Organisation als Begünstigten benannt haben. Sie können Begünstigte auf anderen Arten von Konten außerhalb der Bank benennen, z. B. auf Anlagekonten. Sie verwenden den Begriff POD jedoch nur, wenn Sie Begünstigte für das Konto der Bank- oder Kreditinstitute angeben. Investitionskonten werden nicht als POD, sondern als Transfer-on-Death-Konto bezeichnet.
Begünstigte
Sowohl Trusts als auch POD-Konten ermöglichen es Ihnen, Vermögenswerte an Ihre Erben oder andere Begünstigte weiterzugeben, ohne dass Ihr Geld durch Nachlass überwiesen werden muss. Auf einem POD-Konto wird Ihr Guthaben zu gleichen Teilen auf die genannten POD-Treuhänder aufgeteilt. Vertrauensverteilungen sind komplexer und Sie können entscheiden, wie Sie Ihre Vermögenswerte aufteilen möchten. Auf einem POD-Konto können Sie Personen, gemeinnützige Organisationen und gemeinnützige Organisationen als Kontenempfänger benennen. Auf einem Treuhandkonto können Sie eine Person oder jede Art von Unternehmen als Begünstigten benennen.
Änderungen
Auf einem POD-Konto behalten Sie das volle Eigentum des Kontos, bis Sie sterben, und die Federal Reserve erkennt POD-Konten als widerrufbare Trusts an, da Sie die Begünstigten jederzeit hinzufügen oder entfernen können.
Bei einem formellen Vertrauen können Sie Ihre Begünstigten nur ändern, wenn Sie ein widerrufliches Vertrauen haben. Wenn Sie ein unwiderrufliches Treuhandkonto einrichten, können Sie Ihre Begünstigten nicht ändern und keine Konten abschließen, die zu dem Trust gehören, da Sie und der Trust aus steuerlichen Gründen völlig getrennte juristische Personen sind.
Zugriff
Sie können mehrere Begünstigte und mehrere Kontoinhaber auf einem Treuhandkonto haben, und alle Inhaber haben die gleiche Kontrolle über das Konto und den gleichen Zugriff auf das Geld innerhalb des Kontos. Bei einem Trust müssen Sie einen Treuhänder zur Abwicklung des Kontos ernennen. Dieser Treuhänder muss den Trust gemäß den Bedingungen der Treuhandvereinbarung abwickeln. Sie können als Treuhänder Ihres eigenen widerruflichen Vertrauens fungieren, aber Sie können nicht als eigener Treuhänder eines unwiderruflichen Vertrauens handeln. Wenn Sie sterben, verteilt der Treuhänder oder Nachfolgetreuhänder Ihr Vermögen, wohingegen Ihre Begünstigten bei einem POD-Konto zur Bank gehen und das Konto schließen müssen, um auf Ihr Geld zuzugreifen.