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Ein Gedenkvertrauen ist eine Möglichkeit, die Erinnerung an einen geliebten Menschen zu ehren. Spenden an das Vertrauen können verwendet werden, um der Familie des Verstorbenen zu helfen oder um eine Sache zu fördern, für die die Person leidenschaftlich war. Gesetze und Vorschriften sichern die Integrität des Vertrauens und schützen die Spender vor Betrug. Das Befolgen der Regeln erleichtert Ihnen das Einrichten des Vertrauens.
Zweck
Während Sie mit der Idee beginnen, ein Familienmitglied oder einen Freund zu erinnern, oder Geld für die Familie eines Verwandten oder Freundes sammeln, sollten Sie Ihren Zweck genauer definieren. Möchten Sie zum Beispiel, dass das Geld des Vertrauens dazu verwendet wird, die Kinder des Verstorbenen zu unterrichten oder die Begräbniskosten zu bezahlen? Oder vielleicht möchten Sie zu Ehren des Verstorbenen Geld für eine Wohltätigkeitsorganisation sammeln. Sie sollten den Zweck des Vertrauens sowohl in Dokumenten, die das Vertrauen begründen, als auch in jeglichem Material zur Mittelbeschaffung angeben, das Sie zur Bekanntmachung des Vertrauens oder zur Verteilung an Spender verwenden.
Administrator
Jemand muss das Vertrauen überwachen und Geld für den angegebenen Zweck verteilen. Dies kann eine Einzelperson oder eine Gruppe von Einzelpersonen sein oder sogar eine dritte Partei, beispielsweise ein Bankverwalter oder ein Rechtsanwalt. Die Person muss vertrauenswürdig sein, im besten Interesse des Vertrauens handeln können und gut mit Geld umgehen können. Durch die Ernennung einer Gruppe von Personen oder eines Vorstands zur Verwaltung des Vertrauens werden die Verantwortlichkeiten aufgeteilt und die Betrugsbekämpfung unterstützt. Der Vertrauensadministrator oder die Vertrauensadministratoren werden das Konto, auf dem das Geld verwahrt wird, als Unterzeichner unterschreiben und Schecks erstellen, um das Geld auf dem Konto zu verteilen. Wenn ein Kuratorium vorhanden ist, wird der Administrator darauf antworten. Der Administrator muss außerdem die erforderlichen Steuerbelege für die Gedenkstätte einreichen. Eine Möglichkeit, Verwaltungsaufgaben wahrzunehmen, besteht darin, Ihr Vertrauen unter der Schirmherrschaft einer Gemeinschaftsstiftung, eines Krankenhauses, einer Universität oder einer anderen Organisation zu eröffnen, bei der bereits andere Personen Vertrauen aufgebaut haben. Diese Organisationen verfügen über engagierte Mitarbeiter, die die Verwaltung des Vertrauens für Sie übernehmen.
Legalitäten
Das Finanzinstitut, in dem Sie das Geld des Trusts absichern möchten, benötigt eine Steueridentifikationsnummer für den Trust. Für die Beantragung einer Steuer-ID benötigen Sie rechtliche Dokumente, die den Trust und seinen Zweck formalisieren. Wenden Sie sich an einen Anwalt, der sich auf Wohltätigkeitsorganisationen spezialisiert hat. Wenn Sie keine kennen, fragen Sie andere lokale Wohltätigkeitsorganisationen nach Empfehlungen. Mit einer Dokumentation zur Einrichtung des Trusts und einer Steuer-ID-Nummer können Sie ein Trust-Konto bei einer Bank eröffnen. Die Bank verlangt von Ihnen, dass Sie einen Antrag ausfüllen, und hat möglicherweise eigene Regeln für den Umgang mit dem Geld. Zum Beispiel kann die Bank die Anzahl und den Umfang der Auszahlungen vom Konto jeden Monat einschränken.
Steuerliche Anforderungen
Der IRS befreit gemeinnützige Stiftungen von der Zahlung der Einkommenssteuer. Sie müssen jedoch jedes Jahr eine Informationsrückmeldung (Formular 990-PF) ausfüllen. Dieses Formular beschreibt das Geld, das der Trust jedes Jahr sammelt, das Geld, das er verteilt, und alle Verwaltungskosten, wie etwa Bankgebühren. Ihr Bundesstaat kann auch verlangen, dass Sie eine Rückgabe für das Vertrauen vornehmen. Spender, die zu Ihrem Vertrauen beitragen, haben möglicherweise Anspruch auf einen Steuerabzug für ihre Beiträge. Eine Wohltätigkeitsstiftung, die einer Einzelperson oder Familie zugute kommt, ist nach IRS-Regeln nicht als Wohltätigkeitsorganisation qualifiziert.Wenn Sie den Trust jedoch als 501 (c) (3) einrichten, sind die Beiträge steuerlich absetzbar. In diesem Fall können jedoch keine privaten oder privaten Interessen der Fonds zugute kommen.