Inhaltsverzeichnis:
- Formular W-4P Grundlagen
- Entzug der Quellensteuer
- Einbehaltung periodischer Zahlungen
- Nicht periodische Zahlungen
- Berechtigte Rollover
- Änderungen machen
Wenn Sie nicht lohnsteuerpflichtiges Einkommen wie Rentenleistungen erhalten, müssen Sie Einkommensteuer einbehalten. Das Formular für das interne Einnahmen-Service W-4P, "Einbehaltszertifikat für Renten- oder Rentenzahlungen", teilt der zahlenden Organisation mit, wie viel Geld sie zur Verfügung stellen müssen. Wenn diese Steuern nicht einbehalten werden, können Sie zum Zeitpunkt der Einreichung mit einer fetten Rechnung rechnen, und Sie können auch mit Strafen getroffen werden.
Formular W-4P Grundlagen
Ein W-4P-Formular ist kurz - nur drei Zeilen. Es ähnelt dem W-4, das Sie einem Arbeitgeber geben, und hat einen ähnlichen Zweck - um sicherzustellen, dass die richtige Steuer aus Ihrem Gehaltsscheck genommen wird. Ein W-4P bietet Quellenangaben für Renten- und Rentenzahlungen sowie periodische Zahlungen von Lebensversicherungsverträge. Es wird auch verwendet, um die Quellensteuer für steuerpflichtige Ausschüttungen zu vereinbaren Altersvorsorge wie 401 (k) Konten und IRAs.
Entzug der Quellensteuer
Sie können sich dafür entscheiden, keine Einkommensteuer aus periodischen Zahlungen, die Sie aus Renten, Renten oder Lebensversicherungen erhalten, einzubehalten. Aktivieren Sie das Kontrollkästchen in Zeile 1, nachdem Sie Ihren Namen, Ihre Adresse und Ihre Sozialversicherungsnummer eingegeben haben. Wenn Sie kein W-4P einreichen, muss der Zahler die Steuer entrichten, indem Sie davon ausgehen, dass Ihr Anmeldestatus verheiratet ist und Sie drei Quellensteuerentschädigungen haben.
Einbehaltung periodischer Zahlungen
Wenn Sie sich dafür entscheiden, Steuern von periodischen Zahlungen einbehalten zu lassen, füllen Sie das Arbeitsblatt "Persönliche Vergütungen" aus, das mit dem W-4P geliefert wird. Zusätzliche Arbeitsblätter helfen Ihnen dabei, die Anzahl der beantragten Berechtigungen anzupassen, wenn Sie mehr als eine Einnahmequelle haben oder die Einreichung einer Einzelsteuererklärung planen. Geben Sie die Anzahl der Zulagen in Zeile 2 des W-4P zusammen mit Ihrem Familienstand ein. Wenn Sie mehr Steuer einbehalten möchten, schreiben Sie den Betrag in Zeile 3. Unterschreiben und datieren Sie das Formular und senden Sie es an den Zahler.
Nicht periodische Zahlungen
Wenn Sie eine einmalige Zahlung erhalten, beispielsweise eine Ausschüttung von einer 401 (k) oder einer traditionellen IRA, Die IRS verlangt, dass die Zahler 10 Prozent einbehalten des abgezogenen Steuerbetrags. Sie können wählen, dass keine Steuern einbehalten werden sollen, indem Sie ein W-4P einreichen und das Kontrollkästchen in Zeile 1 aktivieren. Alternativ können Sie die Abgabe weiterer Steuern beantragen, indem Sie in Zeile 3 einen Betrag eingeben. Zeile 2 wird nicht für nicht periodische Zahlungen verwendet. Wenn Sie mit dem Einbehalt von 10 Prozent einverstanden sind, müssen Sie keinen W-4P einreichen.
Berechtigte Rollover
Eine spezielle IRS-Regel gilt für steuerpflichtige Ausschüttungen aus Altersversorgungsplänen, die auf ein anderes Alterskonto übertragen werden. Zahler müssen zurückhalten 20 Prozent von Rollover-Entnahmen. Sie können ein W-4P nicht verwenden, um diese Zurückhaltung abzulehnen, obwohl Sie einen Antrag stellen können, um die Einbehaltung weiterer Steuern zu fordern. Sie können den Plan-Treuhänder jedoch auffordern, eine direkte Überweisung von Treuhänder zu Treuhänder durchzuführen, anstatt das Geld abzuheben und es selbst auf dem neuen Konto zu hinterlegen. Die 20-Prozent-Quellensteuer gilt nicht für direkte Überweisungen.
Änderungen machen
Der IRS schlägt vor, dass Sie einen W-4P so bald wie möglich ausfüllen und einreichen, damit der Zahlungspflichtige den richtigen Steuerbetrag einbehalten kann. Wenn Sie das Formular abschicken, bleibt es unbegrenzt in Kraft. Sie müssen es nicht jedes Jahr erneuern. Sie können jedoch ein aktualisiertes W-4P abschließen und einreichen, wenn Sie den Quellenbetrag ändern müssen.