Inhaltsverzeichnis:
- Steuergeschützte Annuität
- Steuerlich aufgeschobene Qualifikationen
- Rollover und Conversion
- Roth-Konvertierung
Es gibt zwei Arten von Renten, die in Bezug auf Altersvorsorge Verwirrung stiften können: steuergeschützte Renten und steuerrückgestellte Renten. Eine steuerlich geschützte Annuität ist ein vom Arbeitgeber gesponserter qualifizierter Altersvorsorgeplan, der nach Beendigung des Beschäftigungsverhältnisses für eine Prolongation in Frage kommt. Eine steuerrückgestellte Rente ist ein zusätzliches Vorsorgekonto, das nur unter bestimmten Voraussetzungen für eine Roth IRA-Prämie in Frage kommt. Es kann mehr als ein Schritt sein, Ihren 403b zu einem Roth zu machen.
Steuergeschützte Annuität
Eine steuerlich geschützte Annuität ist ein Altersvorsorgeplan, der von steuerbefreiten Organisationen wie öffentlichen Schulen oder gemeinnützigen Einrichtungen angeboten wird. Diese Pläne werden oft als 403b-Pläne für den IRS-Code bezeichnet, den sie einhalten müssen. Wahlberechtigte Mitarbeiter können Beiträge zur Gehaltsreduzierung im 403b leisten; Die Organisation kann auch im Namen des Mitarbeiters übereinstimmen oder einen Beitrag leisten. Unabhängig von den Kündigungsgründen kann der Mitarbeiter 403b Vermögenswerte auf eine selbstgesteuerte Roth IRA übertragen.
Steuerlich aufgeschobene Qualifikationen
Eine aufgeschobene Rente kann als qualifiziert oder nicht qualifiziert eingestuft werden. Bei der qualifizierten Annuität handelt es sich entweder um eine beitragsabhängige IRA oder um einen Rollover eines anderen Plans, beispielsweise eines 403b- oder 401k-Plans. Diese Vermögenswerte sind für die Übernahme und Umwandlung in einen Roth qualifiziert. Eine nicht qualifizierte Rente ist ein Zusatzkonto. In der nicht qualifizierten Rente werden nur Nachsteuer-Dollar eingebracht, so dass nur das Ergebnis steuerlich verzögert wird. Die nicht qualifizierte Annuität ist nicht für einen Rollover oder eine Roth-Umwandlung geeignet.
Rollover und Conversion
Der IRS schränkt Ihre Fähigkeit nicht ein, einen qualifizierten Account anzunehmen und ihn direkt in einen Roth IRA zu rollen - die Conversion kann in einem Zug aufgezeichnet werden. Für IRA-Verwahrer ist es jedoch in der Regel erforderlich, zunächst Geld in eine traditionelle IRA zu rollen und dann die traditionelle IRA in eine Roth umzuwandeln. Das Endergebnis ist dasselbe; Die zweite Methode fügt nur einen Schritt und etwas Zeit hinzu. Erkundigen Sie sich bei Ihrer IRA-Depotbank, ob Sie einen direkten Rollover in eine Conversion durchführen können.
Roth-Konvertierung
IRS-Vorschriften ab 2011 haben keine Einkommensgrenzen, die eine Umwandlung von Roth zulassen. Wenn Ihre Rente qualifiziert ist, können Sie das Vorsteuergeld in Nachsteuerfonds umwandeln, die steuerfrei wachsen. Der umgerechnete Betrag wird zu Ihrem bereinigten Bruttoeinkommen für das Jahr addiert, in dem Sie die Umrechnung vornehmen. Bei der Umrechnung im Jahr 2011 wird der Betrag in Zeile 15 des Formblatts 1040 hinzugefügt, wenn Sie 2012 Ihre persönliche Steuererklärung einreichen. Wenn Sie den IRA Roth für fünf Jahre und bis zum Alter von 59 1/2 Jahren verwenden, erhalten Sie steuerfreie Ausschüttungen.