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Wenn Sie aufgrund einer Behinderung in den Ruhestand gehen, muss der Betrag, den Sie erhalten, mit einigen Ausnahmen als zu versteuerndes Einkommen ausgewiesen werden. Wenn Sie zu den Renten- oder Invaliditätskosten beigetragen haben, ist der von Ihnen eingebrachte Betrag nicht steuerpflichtig. Wenn der Betrag Ihrer Invalidität die Erstattung der Krankheitskosten beinhaltet, ist dieser Betrag ebenfalls nicht steuerpflichtig. Obwohl der Renten- oder Rentenversicherer die Besteuerungsgrundlage vorbestimmen sollte, überprüfen Sie immer die Angaben und melden Sie dann das Invaliditätseinkommen in Ihrer Steuererklärung an.
Schritt
Besuchen Sie die IRS-Website und fordern Sie ein Exemplar des Steuerformulars an, das am besten zu Ihrer Steuersituation passt. Die Formulare umfassen 1040-A für einfache Steuererklärungen, 1040 für diejenigen, die ein Unternehmen besitzen oder Abzüge ausweisen, und das Formular 1040-NR für Nicht-US-Bürger.
Schritt
Siehe Formular 1099-R, Feld 2a, für den Betrag des Invaliditätseinkommens, das während des Steuerjahres erzielt wurde. Bestimmen Sie, ob die Invalidität vor Erreichen des Mindestrentenalters oder danach erreicht wurde. Ihr Arbeitgeber gibt dieses Alter vor.
Schritt
Geben Sie den Betrag aus Feld 2a in Zeile 7 von Formular 1040-A oder Formular 1040 ein, wenn der Betrag vor Erreichen des Mindestrentenalters eingegangen ist. Geben Sie den Betrag aus Feld 2a in Zeile 12a und 12b des Formulars 1040-A oder in Zeile 16a und 16b des Formulars 1040 an, wenn der Betrag nach Erreichen des Mindestrentenalters bezogen wurde.